Finanzstrafrecht

Geldwäscherei; Compliance

ZWF RedaktionZWF 2018, 188

§§ 8a ff RAO

Wöß, Aspekte anwaltlicher Anti-Geldwäscherei-Compliance 4.0 (Teil II), AnwBl 2018, 352

In der Fortsetzung des Beitrags „Aspekte anwaltlicher Anti-Geldwäscherei-Compliance 4.0 (Teil I)“, AnwBl 2018, 276, analysiert der Autor weitere ausgewählte Einzelfragen, wie zB den Begriff des wirtschaftlichen Eigentümers und die Prüfung der Mittelherkunft. Weiters beschäftigt sich der Autor mit der Überwachung von Geschäftsbeziehungen, dem Umgang mit Anderkonten, Verdachtsmeldungen und den Begriffen der „geldwäschegeneigten Geschäfte“ und „politisch exponierten Personen“.